Zavialovo.ru

Юридическая консультация
0 просмотров
Рейтинг статьи
1 звезда2 звезды3 звезды4 звезды5 звезд
Загрузка...

Фиктивное банкротство УК РФ

В МВД просят убрать из УК статьи о преднамеренном и фиктивном банкротстве

Статьи о преднамеренном и фиктивном банкротстве (196 и 197) необходимо исключить из Уголовного кодекса. Такую идею озвучили представители МВД на заседании президиума Общественного совета при министерстве. Отмечается, что вопрос о декриминализации этих статей обсуждался в ведомстве уже не раз.

«Уже неоднократно мы поднимали вопрос о декриминализации ст. 197 УК РФ, потому что реально на практике она почти не используется из-за отсутствия причин и условий для совершения преступления, предусмотренного этой статьей», – заявил на заседании один из руководителей ГУЭБиПК Андрей Семенов (цитата по ТАСС).

При этом, отмечает он, действия недобросовестных предпринимателей, которые приводят к преднамеренному банкротству, могут охватываться иными составами преступлений. Например, вывод активов часто квалифицируется по ст. 159 («Мошенничество») и 160 («Присвоение или растрата») УК.

«Зачастую эти статьи процедурно возбудить проще и быстрее, а в дальнейшем, согласно нашему законодательству, привлечение по ст. 196 уже не требуется», – рассказал Семенов.

В ФНС также согласились, что уголовные дела по ст. 196 трудно возбуждать и расследовать. Так, по словам заместителя начальника управления обеспечения процедур банкротства Анатолия Васильева, в рамках этого состава преступления тяжело установить выгодоприобретателя, что приводит к проблемам с доказательством вины. Также он отмечает, что часто фигуранты таких дел оказываются вовлеченными в гражданские процессы, которые ведутся из-за имущества и активов банкротящейся организации. «До окончания этих процедур невозможно заниматься нормальной работой по уголовному делу», – подчеркнул Васильев.

Основания для реализации такой инициативы действительно есть, считает Владимир Шалаев, юрист компании BMS Law Firm BMS Law Firm Федеральный рейтинг. × . Он также связывает это с тем, что совершение указанных преступлений как отдельных деяний сложно доказать. «Если преднамеренное или фиктивное банкротство используются для совершения хищения, то как отдельные составы они не выделяются», – рассказал Шалаев «Право.ru».

В то же время иногда встречается необоснованное применение этих норм для давления на предпринимателей при банкротстве организаций, подчеркнул эксперт. По его мнению, декриминализация этих статей будет благоприятна и для бизнеса, и для правоохранительных органов.

Бывший старший следователь МВД, а ныне адвокат Адвокатское бюро «Торн» Адвокатское бюро «Торн» Региональный рейтинг. × Фархад Тимошин называет предлагаемое решение «взвешенным и правильным», поскольку ст. 196 и 197 УК «фактически трудно применимы на практике». В результате сотрудники правоохранительных органов все равно квалифицируют действия предпринимателей по другим статьям (201, 159, 160 и т. д.), отмечает Тимошин.

В свою очередь, небольшое количество дел, возбужденных по данным статьям, не позволяет выработать единые подходы и методики, заметил партнёр юркомпании VEGAS LEX VEGAS LEX Федеральный рейтинг. группа ГЧП/Инфраструктурные проекты группа Земельное право/Коммерческая недвижимость/Строительство группа Антимонопольное право (включая споры) группа Арбитражное судопроизводство (крупные споры — high market) группа Налоговое консультирование и споры (Налоговое консультирование) группа Природные ресурсы/Энергетика группа Страховое право группа Экологическое право группа Корпоративное право/Слияния и поглощения группа Налоговое консультирование и споры (Налоговые споры) группа Банкротство (включая споры) 2 место По выручке 3 место По выручке на юриста (более 30 юристов) 8 место По количеству юристов Профайл компании × Александр Вязовик. «Вероятно поэтому следственным органам проще использовать другую квалификацию действий контролирующих лиц», — полагает эксперт.

Адвокат Сергей Романов из АБ Romanov & Partners Law Firm Romanov & Partners Law Firm Федеральный рейтинг. группа Уголовное право Профайл компании × не считает инициативу полезной. Сейчас в силу ч. 1.1 ст. 108 УПК по статьям 196 и 197 УК избрание меры пресечения в виде заключения под стражу невозможно, что ставит под сомнения результативность расследования, отмечает юрист. А квалификация действий предпринимателей как присвоение, растрата (160 УК) или мошенничество (159 УК) как раз позволит поместить их под стражу, указав, что они действовали вне сферы своей деятельности. «Кроме того, для квалификации по статьям 196 и 197 требуется наличие ущерба, превышающего 2 250 000 рублей, а для квалификации по ч. 4 ст. 159 или 160 УК — всего 1 000 000 рублей. То есть, там, где преднамеренного банкротства ещё нет, мошенничество или растрата уже будет», — подчеркнул Романов.

Он напоминает, что статьи 196 и 197 УК работают в связке с законом «О несостоятельности (банкротстве)» и защищают права конкурсных кредиторов. Правоохранителям, не являющимся специалистами в области банкротного и арбитражного законодательства, такая инициатива позволит «отказаться от специфического и специализированного процесса доказывания по данным составам, переводя гражданско-правовые отношения в уголовную парадигму», считает эксперт. А это, отмечает Романов, помещает в зону риска лиц, попавших в сложную процессуальную банкротную процедуру.

Фиктивное банкротство (ст.197 УК РФ)

Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб, образует состав преступления, предусмотренный ст.197 УК РФ.

Общественно опасное деяние заключается в том, что руководитель, учредитель (участник), индивидуальный предприниматель, заведомо зная о своей финансовой состоятельности, но публично объявляют о своем банкротстве.

Публичность данного преступления проявляется в том, что лицо, пользуясь правом, предоставленного законодательством о банкротстве, обращается в арбитражный суд с заявлением о признании его банкротом. Это обычно совершается в целях получения отсрочки, рассрочки, скидки или прощение долгов и т.п. Т.е. получение каких-либо имущественных выгод, вытекающих из факта банкротства.

Преступление признается оконченным с момента причинения крупного ущерба (свыше 1,5 млн. руб.), причиненного кредиторам. В настоящее время является дискуссионным вопрос о преюдициальном значении решений арбитражного суда для осуществления уголовного преследования по ст. ст. 195 — 197 УК РФ.

Существуют разные позиции по этому поводу. Имеется позиция, что для возбуждения уголовного дела о криминальном банкротстве необходимо признание должника несостоятельным (банкротом). Другая позиция отрицает зависимость уголовно-правового запрета от решений арбитражного суда по делу о банкротстве.

Предпочтительней выглядит вторая позиция, т.к. для установления факта криминального банкротства (исключ. ч. 3 ст. 195 УК) нет необходимости в возбуждение арбитражным судом производства по делу о банкротстве в отношении должника. Составы криминальных банкротств не содержат такого условия. Кроме того, в ходе процедур финансового оздоровления и внешнего управления утраченная платежеспособность должника может быть полностью восстановлена, или в результате заключения мирового соглашения может быть достигнута договоренность о восстановлении платежеспособности.

Нужно обратить внимание на правило расчета крупного ущерба вследствие криминального банкротства. Здесь также нет единого подхода. Согласно одной из позиций ущерб определяется суммой неудовлетворенных требований кредиторов. Между тем, наиболее обоснованной является точка зрения, в соответствии с которой ущерб определяется суммой уменьшения активов должника. Судебная практика в основном исходит из данного подхода.

Удовлетворение имущественных требований некоторых кредиторов может быть учтено в качестве смягчающего обстоятельства при назначении наказания. В случае полного возмещения причиненного ущерба возможно применение ст. 76.1 УК как основания для освобождения от уголовной ответственности.

Определение признаков фиктивного банкротства производится в случае возбуждения производства по делу о банкротстве по заявлению должника. Для установления наличия (отсутствия) признаков фиктивного банкротства проводится анализ значений и динамики коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, рассчитанных за исследуемый период в соответствии с правилами проведения арбитражными управляющими финансового анализа, утвержденными Правительством Российской Федерации.

В случае если анализ значений и динамики коэффициента абсолютной ликвидности, коэффициента текущей ликвидности, показателя обеспеченности обязательств должника его активами, а также степени платежеспособности по текущим обязательствам должника указывает на наличие у должника возможности удовлетворить в полном объеме требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) об уплате обязательных платежей без существенного осложнения или прекращения хозяйственной деятельности, делается вывод о наличии признаков фиктивного банкротства должника. В случае если анализ значений и динамики соответствующих коэффициентов, характеризующих платежеспособность должника, указывает на отсутствие у должника возможности рассчитаться по своим обязательствам, делается вывод об отсутствии признаков фиктивного банкротства должника.

Статья 197. Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство, то есть заведомо ложное публичное объявление руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно гражданином, в том числе индивидуальным предпринимателем, о своей несостоятельности, если это деяние причинило крупный ущерб, —

наказывается штрафом в размере от ста тысяч до трехсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от одного года до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет, либо лишением свободы на срок до шести лет со штрафом в размере до восьмидесяти тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до шести месяцев либо без такового.

Комментарий к ст. 197 УК РФ

Объект преступления — установленный порядок объявления должника банкротом и удовлетворения требований кредиторов.

О понятии и признаках банкротства см. комментарий к ст. 195 УК РФ.

Федеральный закон от 26 октября 2002 г. N 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» наделяет должника как правом, так и обязанностью на подачу им заявления в арбитражный суд о своей несостоятельности (ст. ст. 7 — 10, 37).

Объективная сторона преступления выражается в действии — заведомо ложном публичном объявлении руководителем или учредителем (участником) юридического лица о несостоятельности данного юридического лица, а равно индивидуальным предпринимателем о своей несостоятельности, впоследствии в виде крупного ущерба, причинной связи.

Читать еще:  Как оформить банкротство физ лица

Заведомо ложное публичное объявление о несостоятельности — это совершенное в публичном месте (например, в средствах массовой информации, в арбитражном суде) сообщение (устное, письменное) о своем банкротстве, которое не соответствует реальной действительности, так как лицо на самом деле является платежеспособным и обладает возможностью в полном объеме удовлетворить требования кредиторов.

Так же как и при преднамеренном банкротстве, для определения признаков фиктивного банкротства проводится соответствующая экспертиза или иная проверка .

См.: распоряжение ФСДН России от 8 октября 1999 г. N 33-р «Об утверждении Методических рекомендаций по проведению экспертизы о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства» // Вестник ФСДН России. 1999. N 2; Постановление Правительства РФ от 27 декабря 2004 г. N 855 «Об утверждении Временных правил проверки арбитражным управляющим наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства» // Российская бизнес-газета. 2005. 18 янв.

Деяние является оконченным в момент причинения крупного ущерба кредиторам. Состав преступления материальный.

В соответствии с примечанием к ст. 169 УК РФ под крупным ущербом понимается денежная сумма, превышающая двести пятьдесят тысяч рублей. С качественной стороны ущерб выражается в реальных имущественных потерях кредиторов и упущенной выгоде.

Субъективная сторона преступления характеризуется виной в виде прямого умысла. Лицо осознает, что, публично объявляя о своей несостоятельности, является платежеспособным, предвидит возможность или неизбежность причинения крупного ущерба кредиторам, и желает этого.

Мотивы и цели не являются обязательными признаками состава преступления. Вместе с тем для данного преступления характерны следующие цели: приостановить обращение взыскания на свое имущество, ввести в заблуждение кредиторов для получения отсрочки, рассрочки или скидки с причитающихся им платежей и т.д.

Субъект преступления специальный, ими являются руководитель или учредитель (участник) юридического лица, а также индивидуальный предприниматель, достигшие возраста шестнадцати лет.

За фиктивное банкротство, не повлекшее причинение крупного ущерба, установлена административная ответственность (ч. 1 ст. 14.12 КоАП РФ).

Судебная практика по статье 197 УК РФ

Прекращая производство по заявлению, суд первой инстанции, руководствуясь положениями пункта 1 части 1 статьи 150 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статей 196 и 197 Уголовного кодекса Российской Федерации, исходил из неподведомственности данного спора арбитражному суду, с чем впоследствии согласились суды апелляционной и кассационной инстанций.

осужден по ч. 3 ст. 159.4 УК РФ к 2 годам лишения свободы. В соответствии со ст. 73 УК РФ назначенное Колобову В.М. наказание постановлено считать условным с испытательным сроком 2 года. На основании п. 3 ч. 1 ст. 24 УПК РФ, п. «б» ч. 1 ст. 78 УК РФ Колобов В.М. освобожден от наказания за истечением сроков давности уголовного преследования. Колобов В.М. оправдан по ч. 4 ст. 159 УК РФ, ст. ст. 196, 197 УК РФ на основании п. 2 ч. 1 ст. 24 УПК РФ в связи с отсутствием состава преступления, признано право Колобова В.М. на реабилитацию в соответствии со ст. ст. 133, 134 УПК РФ.

Фиктивное банкротство

Расскажите о фиктивном банкротстве и его опасности для контрагентов.

Попросту говоря, это состояние, в котором находится компания, умышленно запустившая процедуру собственного банкротства, либо позволила кредиторам запустить этот процесс. Однако организация имела все необходимо ресурсы для оплаты долгов. К примеру, крупное предприятие банкротится из-за задолженности в 300 тысяч рублей. Это является обманом кредиторов и суда. С какой целью это происходит? Таким образом, бизнесмен получает ряд возможностей. Пример: у него не получилось придти к соглашению с кредиторами об отсрочке долгов и чтобы приставы не заблокировали счета – им было принято решение упасть в банкротство. Все дело в том, что при первой процедуре банкротства на этапе наблюдения все аресты снимаются, происходит приостановление начислений штрафов и неустоек. Бизнес только отчасти испытывает ограничения, но может спокойно продолжать свою работу. Этот процесс может длиться и 6 месяцев, и год и даже больше. У нас была ситуация, когда этап наблюдения искусственно затягивался почти три года. После чего, когда у банкрота внезапно появились деньги, он погасил все задолженности, и банкротство прекратилось. Стоит отметить, что такие действия опасны и уголовно наказуемы (ст. 197 УК РФ). Преступнику может быть назначено наказание в виде лишения свободы сроком до 6 лет. Второй момент касается того, что здесь необходим филигранный просчет рисков, которые наступят для бизнес-процессов при возбуждении дела о банкротстве. Существует очень маленькое количество компаний, которые могут прибегнуть к данной возможности при помощи банкротства.

Какие отличия между фиктивным банкротством и преднамеренным?

Как уже было сказано ранее, при фиктивном банкротстве компания просто создает видимость своей несостоятельности, хотя на деле абсолютно платежеспособна. В случае с преднамеренным банкротством, бывший руководитель доводит компанию до банкротства, совершая умышленные действия для достижения данной цели. Это является преступлением (ст. 196 УК РФ: лишение свободы до 6 лет). Это можно сравнить с доведением человека до самоубийства – действия владельцев и директоров делают невозможным дальнейшее существование бизнеса. Самый частый пример: из компании переводятся все клиенты и все имущество на других. Или происходит продажа самого главного актива, без которого компании не в состоянии существовать дальше. Такие действия нельзя назвать «предпринимательским риском»: они умышленны и их цель – спасти активы от кредиторов. После чего компания банкротится. Особенностями фиктивного и преднамеренного банкротства является тот факт, что они не интересны следствию. Редко когда назначается уголовная ответственность за данное деяние. При этом, из нашего опыта с уверенностью можно сказать: каждое третье банкротство преднамеренное. Но из-за сложной методики доказывания, следствие обходит стороной подобные заявления.

Что может свидетельствовать о банкротстве партнера (смена состава участников или места регистрации без оповещения об этом факте, резкое увеличение числа судебных разбирательств или продажа хозяйственного имущества)?

Главный признак – внезапная смена владельцев компании и директора. Подобное должно насторожить, особенно в компаниях мелкого и среднего бизнеса, где все держится на конкретных людях. В подобных случаях мы рекомендуем сразу навести справке о новом владельце/директоре и пообщаться вживую, если этот контрагент значим. Номинал почти никогда не придет на встречу.

Второй немаловажный признак: появление крупных (в масштабах контрагента) судебных исков. Когда с очевидностью понятно, что любое решение суда не в его пользу приведет к банкротству.

Третий признак: появление любых недостоверных сведений в ЕГРЮЛ. Это автоматически может привести к исключению компании как недействующей со стороны ФНС. Ни одна нормальная компания не позволит долго продержаться подобной записи в ЕГРЮЛ.

Как можно защитить свои интересы и если о банкротстве стало известно заранее?

Для начала нужно понять, в какой конкретно момент Вам удалось это узнать.

Первый вариант: Вы узнали об этом еще на стадии подготовки владельцами контрагента к банкротству. Пока еще ничего конкретного не произошло, действуют все договора и никаких просрочек по ним нет. Все, что можно сделать — попытаться тщательно всеми доступными путями собрать информацию: какое самое ценное имущество у компании есть, какие личные активы у директора и владельцев. Потом будет легче возвращать долги. И далее внимательно наблюдать за происходящим, чтобы воспользоваться первым же удобным случаем обойти условия договора и потребовать возврата долга. Вместе с судебным арестом всего имущества.

Второй вариант: Вы узнали о банкротстве, когда на контрагента подали само заявление в суд. Но еще не введена процедура банкротства. Этот период может растянуться надолго. В нашей практике был случай, когда банкротство вводилось почти 2 года. Здесь на этой стадии самое главное, как и в предыдущем варианте, это найти и арестовать все ценное, что еще осталось у компании. Арестовать через суд, либо через пристава (если уже есть решение суда). Имеет смысл максимально выжать все возможности пристава, чтобы подготовиться к самому банкротству. Попытаться найти, куда уходили деньги должника, какие сделки он заключал. Это сэкономит время в самом банкротстве и позволит контролировать управляющего. Если банкротство пытаются сделать управляемым – этому нужно правильно помешать. Но здесь уже Вам потребуется грамотные юристы.

Третий вариант: банкротство уже введено судом. Здесь появляются возможности для полноценной работы по розыску имущества, привлечения к субсидиарной и т.д. Здесь также потребуются юристы, специализирующиеся в банкротстве.

Как работать с арбитражным управляющим?

Это зависит от того, чей он: если Вы его изначально назначали, то значит обо всем уже договорились. Если он не Ваш, значит этот управляющий априори нанят кем-то другим. И нужно забыть все красивые слова из закона, что управляющий обязан быть «независимым и добросовестным». Он всегда отрабатывает чей-то конкретный заказ, за который получает деньги. Все равно, что нанятый адвокат работает в интересах своего клиента. И это наиболее сложный сценарий. Здесь нужно быть готовым жестко контролировать каждый шаг управляющего, требовать постоянно отчитываться по текущим действиям. Придется самостоятельно анализировать, из-за чего должник обанкротился. Предстоит самостоятельно искать, куда уводилось имущество. По сути, когда нас нанимают работать кредиторы, мы делаем всю ту работу, которую по идее должен был сделать управляющий. Но всем понятно, в чьих интересах он работает и приходится каждый его шаг перепроверять. У нас бывали случаи, когда такие управляющие даже подделывали справки по имуществу должника, чтобы скрыть сделки бывшего директора.

Пожалуйста, авторизуйтесь, чтобы оставлять комментарии.

Читать еще:  ВС объяснил, когда поручитель не заплатит по долгам

Фиктивное банкротство (ст. 197 УК РФ)

Объектом преступления являются общественные отношения по поводу добропорядочности ведения экономической деятельности.

Объективная сторона выражается в фиктивном банкротстве.

Фиктивное банкротство – заведомо ложное публичное объявление о несостоятельности, в результате которого причиняется крупный ущерб.

Ложность таких действий заключается в том, что субъект, объявивший о своей несостоятельности, в действительности является платежеспособным.

Фиктивное банкротство образуют такие неправомерные действия, которые субъект совершает до открытия конкурсного производства, поскольку подобные действия после объявления о банкротстве образуют состав неправомерных действий при банкротстве (ст. 195 УК РФ).

Платежеспособность субъекта, которая свидетельствует о его состоятельности, устанавливается на основании баланса по трем критериям (коэффициентам):

  • – текущей ликвидности;
  • – обеспеченности собственными средствами;
  • – восстановления (утраты) трудоспособности.

Для того чтобы показать неплатежеспособность, субъект должен внести некоторые изменения в один из пунктов баланса либо переделать (фальсифицировать) весь баланс полностью. Предпринимая такие действия, субъект совершает самостоятельные преступления, которые предусмотрены в ст. 327 УК РФ («Подделка, изготовление или сбыт поддельных документов, государственных наград, штампов, печатей, бланков») или ст. 292 УК РФ («Служебный подлог»), в зависимости от наличия или отсутствия «должностной мантии». Возникает естественный вопрос о возможности совокупности соответствующих деяний с фиктивным банкротством. Решение поставленного вопроса зависит как раз от наличия или отсутствия «должностной мантии».

Известно, что должностные лица не должны заниматься бизнесом и входить в состав руководителей бизнес-компаний, за исключением специального назначения в качестве наблюдателей. Следовательно, если должностное лицо все же способствует фальсификации баланса с целью помочь добиться фиктивного банкротства, тогда такой субъект несет ответственность по совокупности преступлений – пособничество в фиктивном банкротстве и должностной подлог.

Если субъект, подделавший баланс, не относится к категории должностных лиц, то он несет ответственность только за фиктивное банкротство. Такое решение обусловлено тем, что подделка баланса является конститутивным способом совершения фиктивного банкротства и как таковой (способ) не может рассматриваться отдельно. Злоупотребление полномочиями в данном случае также неприемлемо (ст. 210 УК РФ), так как субъект, выполняющий управленческие функции и создавший фиктивное банкротство не мог совершить деяния, не злоупотребив полномочиями. Фиктивное банкротство в таком контексте выступает в качестве специальной нормы по отношению к злоупотреблению полномочиями.

В случае если при создании фиктивного банкротства субъект присваивает себе деньги или материальные ценности иного рода, его деяние должно квалифицироваться как хищение в совокупности с фиктивным банкротством (если, разумеется, удастся доказать умысел за хищение).

Обязательный признак объективной стороны преступления – крупный ущерб, определение которого дано в примечании к ст. 169 УК РФ.

Субъективная сторона деяния – умысел: субъект осознает, что сделанное им объявление о несостоятельности является ложным, предвидит, что результатом таких действий могут быть указанные в законе последствия и желает совершить соответствующее деяние или сознательно допускает наступление последствий.

Субъект преступления – специальный: руководитель, учредитель (участник) юридического лица, а также индивидуальный предприниматель.

Фиктивное банкротство контрагента: признаки, риски и последствия

При фиктивном банкротстве должник скрывает свое реальное финансовое положение, чтобы не выполнять обязательства перед контрагентами. Так он пытается обмануть суд и контрагентов, например, заключая фиктивные сделки, отчуждая имущество, подделывая документы. Основная цель — списать долги и максимально сохранить свои активы.

Контрагенты фиктивных банкротов терпят убытки из-за невыполненных обязательств и издержек по судебным процессам. И до и во время банкротства контрагента лучше всего собирать максимум информации об активах компании, её сделках и движении денежных средств, чтобы повысить свои шансы взыскать убытки.

В этой статье юристы помогают разобраться в следующих вопросах:

Почему фиктивное банкротство опасно для контрагентов

Наталья Федотова, председатель Комиссии Ассоциации юристов России по правовым проблемам несостоятельности банкротства, обращает внимание на ст. 197 УК РФ и ст.14.12 КоАП РФ. В них дается законодательное определение такому явлению, как фиктивное банкротство.

Это ситуации, когда руководитель или участник юрлица или ИП заведомо ложно объявили о своем банкротстве. При этом, уточняет эксперт, они могут скрывать имущество, занижать его стоимость, включать в состав кредиторской задолженности несуществующие долги перед третьими лицами, чтобы искусственно создать ситуацию, при которой должник не может удовлетворить требования кредиторов или его имущества для этого недостаточно.

Является ли банкротство фиктивным, определяет арбитражный управляющий должника. Его назначает арбитражный суд после возбуждения дела о банкротстве по заявлению самого должника.
Для контрагентов выявление признаков фиктивного банкротства должника может привести к задержке или невозможности удовлетворения своих требований, издержкам по судебным процессам, связанным с участием контрагента как конкурсного кредитора в деле о банкротстве должника, с привлечением контролирующих должника лиц к субсидиарной или административной ответственности или взыскания с них убытков.

Наталья Федотова
председатель Комиссии Ассоциации юристов России по правовым проблемам несостоятельности банкротства

Арбитражный управляющий и управляющий партнер «Софонов, Романько и партнеры» Илья Софонов приводит типичный пример: огромный завод банкротится из-за долга в 300 000 руб. Обман кредиторов и суда позволяет предпринимателю, например, договориться с кредиторами об отсрочках долгов и не допустить блокировку счетов приставами.

В первой процедуре банкротства (наблюдение) все аресты снимаются, начисление всех штрафов и неустоек приостанавливается, при этом сам бизнес, за небольшими ограничениями, продолжает спокойно функционировать.
Этот процесс может длиться и полгода, и год, и больше. У нас был случай, когда наблюдение искусственно затягивалось почти на три года. В нужный момент у банкрота внезапно появились деньги, и он погасил все долги, банкротство прекратилось.

Илья Софонов называет такие схемы «опасной игрой», потому что фиктивное банкротство чревато серьезными последствиями:

  • ст. 197 УК РФ предусматривает за такое деяние лишение свободы сроком до 6 лет;
  • страдают бизнес-процессы, если филигранно не просчитаны риски.

Фиктивное и преднамеренное банкротство: в чём разница?

Банкротство связано с реальной хозяйственной деятельностью должника. Но он намеренно уменьшает состав и стоимость своего имущества.

Должник реально владеет имуществом, но не отражает его в бухгалтерской отчетности.

При преднамеренном банкротстве руководство доводит компанию до разорения умышленными действиями. Речь идет именно о преступлении.
Владельцы и директора могут сделать невозможным дальнейшее существование бизнеса. Например, все клиенты и всё имущество компании переводятся на других либо продается главный актив, без которого компания не может существовать. Подобные действия нельзя списать на «предпринимательский риск»: в них всегда есть конкретный умысел владельцев спасти активы от кредиторов. И после этого компания закономерно становится банкротом.
За фиктивное и преднамеренное банкротство очень редко привлекают к ответственности. Из нашего опыта с уверенностью можно сказать: каждое третье банкротство преднамеренное, однако из-за сложной методики доказывания следствие обходит стороной подобные заявления

Илья Сафонов
арбитражный управляющий и управляющий партнер «Софонов, Романько и партнеры»

Что сигнализирует о банкротстве партнера

Есть ряд признаков, которые указывают на неблагонадежность бизнес-партнера:

  • у контрагента постоянно меняется юридический адрес;
  • он распродает имущество;
  • постоянно сменяются участники общества;
  • рассматривается большое количество судебных дел с участием контрагента в качестве ответчика.

Арбитражный управляющий Илья Сафонов называет три главных признака фиктивного банкротства.

    Внезапная смена владельцев компании и директора. Подобное всегда должно настораживать, особенно в мелком и среднем бизнесе, где все держится на конкретных людях.

В этом случае лучше сразу навести справки о новом владельце/директоре и пообщаться вживую, если этот контрагент значим. «Номинал» с высокой долей вероятности не придет на встречу.

  1. Появление крупных (в масштабах контрагента) судебных исков, когда очевидно, что любое решение суда не в его пользу приведет к банкротству.
  2. Появление любых недостоверных сведений в ЕГРЮЛ. Это автоматически может привести к исключению компании как недействующей со стороны ФНС. Ни одна нормальная компания не позволит долго продержаться подобной записи в ЕГРЮЛ.

Вы узнали о банкротстве контрагента: как защитить свои интересы?

Бдительность стоит проявлять ещё на стадии заключения договоров и контрактов с новыми партнерами. То есть взвесить возможные риски, связанные с неплатежеспособностью будущего контрагента.

Это можно сделать с помощью сбора и анализа информации из открытых источников:

  • изучение сведений из ЕГРЮЛ в отношении будущего партнера;
  • проверка на сайте kad.arbitr.ru — поданы ли в отношении потенциального партнера судебные иски и на какие суммы?
  • анализ информации о финансовом состоянии.

Если вам стало известно, что контрагент, с которым вы работаете, обладает признаками неплатежеспособности и в отношении него в суде возбуждено дело о банкротстве, у вас есть действующие контракты и за ним числится задолженность перед вашей организацией, нужно незамедлительно направить заявление в арбитражный суд о включении в реестр требований кредиторов и принимать самое активное участие в деле о банкротстве, пользуясь всеми правами, которыми наделяет кредитора закон о несостоятельности (банкротстве).

Наталья Федотова
председатель Комиссии Ассоциации юристов России по правовым проблемам несостоятельности банкротства

Вы рано узнали о банкротстве контрагента

Иногда вы можете узнать о банкротстве контрагента ещё на стадии подготовки «процедуры». В таких случаях Илья Софонов советует не ждать появления просрочек по договорам и постараться выяснить:

  • какое самое ценное имущество есть у компании;
  • какие личные активы есть у директора и владельцев (потом будет легче возвращать долги).

Важно в этот период следить за происходящим, чтобы воспользоваться первым же удобным случаем потребовать возврата долга.

Вы узнали о банкротстве, когда на контрагента подали заявление в суд

Если вы узнали о ситуации, когда на контрагента подали заявление в суд, но процедура банкротства еще не введена, придется подождать, предупреждает Илья Сафонов. Бывают случаи, когда банкротство вводится почти два года.

На этой стадии самое главное, как и в предыдущем варианте, найти и арестовать всё ценное, что еще осталось у компании, через суд либо через пристава (если уже есть решение суда).
Имеет смысл максимально выжать все возможности пристава, чтобы подготовиться к самому банкротству, узнать, куда уходили деньги должника, какие сделки он заключал. Это сэкономит время в самом банкротстве и позволит контролировать управляющего.
Если банкротство пытаются сделать управляемым, этому нужно правильно помешать, но для этого потребуется помощь юристов

Илья Сафонов
арбитражный управляющий и управляющий партнер «Софонов, Романько и партнеры

Читать еще:  Плюсы и минусы банкротства физических лиц: стоит ли рисковать

Вы узнаете, что банкротство уже введено судом

В этом случае появляются возможности для полноценной работы по розыску имущества, привлечению к субсидиарной ответственности. Но без юристов, специализирующихся на банкротстве, не обойтись.

Как работать с арбитражным управляющим

У кредитора и арбитражного управляющего в рамках процедуры банкротства должна быть одна цель — соразмерное удовлетворение требований кредиторов. Поэтому им следует действовать совместно и все свои усилия направлять на достижение общей цели.

Кредитор, включенный в реестр требований кредиторов должника, должен помнить, что Федеральный закон «О несостоятельности (банкротстве)» наделяет его всеми правами лица, участвующего в деле о банкротстве должника.

Наталья Федотова
председатель Комиссии Ассоциации юристов России по правовым проблемам несостоятельности банкротства

Какие права имеет конкурсный кредитор:

  • участвовать в собраниях кредиторов и принимать решения по вопросам, поставленным на голосование;
  • возражать против включения в реестр требований кредиторов требований других кредиторов;
  • получать от арбитражного управляющего информацию о ходе процедуры конкурсного производства;
  • оспаривать сделки должника;
  • привлекать контролирующих лиц должника к субсидиарной ответственности или обращаться в суд с иском о взыскании с них убытков.

Если вы изначально назначали арбитражного управляющего, значит обо всем уже договорились.
Если он не ваш, значит этот управляющий априори нанят кем-то другим. Это наиболее сложный сценарий. Здесь нужно быть готовым жестко контролировать каждый шаг управляющего, требовать постоянно отчитываться по текущим действиям. Придется самостоятельно анализировать, из-за чего должник обанкротился. Предстоит самостоятельно искать, куда уводилось имущество.
По сути, когда нас нанимают работать кредиторы, мы делаем всю ту работу, которую по идее должен был сделать управляющий. У нас бывали случаи, когда такие управляющие даже подделывали справки по имуществу должника, чтобы скрыть сделки бывшего директора.

Илья Сафонов
арбитражный управляющий и управляющий партнер «Софонов, Романько и партнеры»

Не пропустите новые публикации

Подпишитесь на рассылку, и мы поможем вам разобраться в требованиях законодательства, подскажем, что делать в спорных ситуациях, и научим больше зарабатывать.

Фиктивное банкротство: причины, признаки, последствия

Фиктивное банкротство — заведомо ложное объявление о банкротстве со стороны директора или участника юрлица. Это — способ уклониться от выполнения обязательств перед деловыми партнёрами. Его цель — официально освободиться от задолженностей, сохранив как можно больше своих реальных активов. Как проверить контрагента на фиктивное банкротство и защитить свою организацию?

Причины фиктивного банкротства

Должник скрывает истинное положение своих финансовых дел от партнёров и суда. Он подделывает документы и совершает фиктивные сделки для отчуждения имущества, скрывает свою собственность или занижает её стоимость, приписывает к кредиторской задолженности вымышленные долги перед иными кредиторами. По итогам всей комбинации искусственно создаётся ложная картина несостоятельности должника и, как следствие, невозможности полностью выплатить накопившиеся долги, ведь имущества должника для этого якобы недостаточно. Успешный обман поможет махинатору, к примеру, добиться от кредиторов отсрочки платежей и избежать блокировки счетов по требованию ФССП.

Первая процедура банкротства — наблюдение — предполагает снятие всех арестов, приостановку начисления неустоек и штрафов, однако сама деятельность фирмы благополучно продолжается, пусть и с некоторыми ограничениями. Наблюдение может затянуться и на несколько месяцев, и на год, и даже дольше. В судебной практике встречалось наблюдение, искусственно растянутое почти до трёх лет. Кончилось оно тем, что в подходящий момент у должника неожиданно нашлись деньги, которыми он и погасил задолженность, тем самым перестав быть банкротом.

Фиктивное банкротство и преднамеренное банкротство

Преднамеренное банкротство — это действия или бездействие руководства компании или ИП, приводящие к неспособности компании (ИП) полностью расплатиться по долгам или внести обязательные платежи. Иначе говоря, умышленное разорение фирмы её же собственными топ-менеджерами.

Фиктивное и преднамеренное банкротство схожи в том, что в обоих случаях, согласно ст. 14.12 КоАП РФ и ст. 196 УК РФ, учредитель или директор юрлица или ИП целенаправленно создают ситуацию, в которой не смогут внести положенные платежи или выполнить требования кредиторов по финансовым обязательствам. А вот чем они отличаются:

Преднамеренное банкротствоФиктивное банкротство
Банкротство наступает в результате реальной предпринимательской деятельности должника. При этом он сознательно занижает количество и стоимость своих активов. Например, заключает сделки с нарушением закона, оказывает услуги безвозмездно или по заниженным ценам; идёт на сделки, повышающие размер финансовых обязательств.Банкрот не отражает в финансовой отчётности собственность, которой фактически владеет. Может указать в отчётах вымышленные долги, тем самым искажая её, хотя на самом деле вовсе не имеет долгов перед партнёрами. Изучение такой бухотчётности приведёт к неверным выводам о финансовом положении «должника».

Дальнейшее функционирование бизнеса становится невозможным. Допустим, все клиенты фирмы и вся её собственность передаются иным юрлицам или продаётся основной актив, работа без которого остановится. Такие операции нельзя объяснить естественным предпринимательским риском: там всегда просматривается сознательное стремление вывести активы из-за пределов досягаемости кредиторов. В итоге фирма закономерно банкротится.

Последствия фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство — опасная уголовно наказуемая махинация:

  • по ст. 197 УК РФ за подобные действия полагается лишение свободы сроком до 6 лет
  • если точно не просчитать возможные риски, пострадают бизнес-процессы

Партнёры ложных банкротов несут убытки из-за неполучения или задержки получения положенных по договорам денег и, сверх того, от расходов по судебным процессам. Партнёры фигурируют в этих разбирательствах как конкурсные кредиторы. Лица, контролирующие банкрота, привлекаются к административной или субсидиарной ответственности, с них взыскиваются убытки.

Признаки фиктивного банкротства

Можно ли заранее предугадать фиктивное банкротство делового партнёра? Да, есть подозрительные факторы, которые можно отследить заранее. Вот каковы главные признаки фиктивного банкротства:

  1. Неожиданная смена руководства и собственников фирмы, а также частая смена участников ООО или юридического адреса. Это всегда тревожный симптом, особенно для небольших предприятий, которые фактически держатся на конкретных личностях.

В такой ситуации стоит оперативно собрать информацию о новом руководителе компании и попробовать пообщаться с ним лично, если контрагент для Вас важен. Номинальный директор наверняка не явится на встречу. В системе Контур.Фокус можно поставить контрагента под наблюдение, что позволит вовремя заметить все подозрительные изменения.

  1. Выявление какой-либо недостоверной информации в ЕГРЮЛ. ФНС может исключить такое юрлицо из реестра как недействующее. Ни одной нормальной фирме это не на пользу, а значит, её руководство постарается максимально быстро убрать «чёрную метку» из ЕГРЮЛ.

В Фокусе можно запросить выписку из ЕГРЮЛ, а также отследить планируемые изменения в ЕГРЮЛ.

  1. Большое число судебных дел, где контрагент фигурирует как ответчик, а также возникновение новых исков, довольно крупных по меркам конкретной фирмы, когда любое судебное решение не в её пользу явно повлечёт за собой банкротство.

Контур.Фокус предоставляет полный разбор судебных дел, в которых проверяемый контрагент выступает в качестве истца, ответчика или третьей стороны.

Защита от фиктивного банкротства контрагента

Следует проявлять должную осмотрительность уже на этапе заключения сделок с новыми бизнес-партнёрами — ещё до подписания договоров оценивать риски, связанные с утратой будущим партнёром платёжеспособности. Воспользуйтесь системой Контур.Фокус, собирающей сведения из множества открытых источников:

  • изучите данные выбранного контрагента в ЕГРЮЛ
  • проверьте, есть ли арбитражные дела с его участием и, если да, то какие суммы оспариваются
  • проведите его финансовый анализ

Если Вы обнаружили у делового партнёра признаки неплатёжеспособности и судебное дело о его банкротстве, когда у Вас есть действующие договоры, а за партнёром числится долг перед Вашей компанией, то необходимо немедленно подать в арбитражный суд заявление о том, чтобы Вашу фирму включили в реестр требований кредиторов. После этого следует активно участвовать в процедуре банкротства, применяя всю полноту прав, какими по закону о несостоятельности (банкротстве) обладает кредитор.

Конкурсный кредитор по закону вправе:

  • принимать участие в собраниях кредиторов и в принятии решений по вопросам, вынесенным там на голосование
  • протестовать против внесения в реестр требований кредиторов требований иных кредиторов
  • получать от арбитражного управляющего сведения о ходе процедуры конкурсного производства
  • оспорить сделки будущего банкрота
  • привлечь лиц, контролирующих должника, к субсидиарной ответственности либо подать на них в суд иск о возмещении убытков

Если заявление на партнёра в суд уже подано, но процедуру банкротства ещё не успели ввести, то придётся некоторое время подождать результата. Случается, что банкротство вводят спустя около двух лет после подачи иска. Если банкротство уже введено, то у Вас открываются возможности для эффективного розыска активов и привлечения заинтересованных лиц к субсидиарной ответственности. Не пренебрегайте помощью профессионалов в области банкротных дел.

Ссылка на основную публикацию
ВсеИнструменты
Adblock
detector